Joven empresaria declarando sus pagos estimados de impuestos.
Betsy Wise
Por: betsy_wise
Leelo en 9 minutos

¿Necesitan los dueños de negocios hacer pagos estimados de impuestos?

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¿No estás seguro si debes hacer pagos estimados de impuestos? Es comprensible, ya que los empresarios pueden administrar sus negocios como empresas unipersonales, corporaciones, sociedades de responsabilidad limitada (LLC) y otros tipos. Debido a que cada negocio está estructurado de manera diferente, es lógico que haya diferentes requisitos sobre los impuestos que debe pagar cada tipo de entidad.

Aquellos que trabajan como contratistas independientes, los empleados por cuenta propia y los caseros que alquilan propiedades no retienen impuestos en sus cheques de pago y generalmente necesitan enviar pagos estimados de impuestos. En cuanto a las corporaciones, debido a que no siempre pueden predecir sus ingresos, los dueños de estos tipos de negocios también pueden necesitar hacer pagos estimados de impuestos.

Con este artículo queremos informarte de si debes pagar los impuestos estimados, cómo presentarlos y la importancia de hacer tus pagos a tiempo.

Pero lo primero es lo primero:

¿Qué son los pagos estimados de impuestos?

Según el IRS, “El impuesto estimado es el método utilizado para pagar el impuesto sobre la renta que no está sujeto a retención. Este ingreso incluye ganancias del trabajo por cuenta propia, intereses, dividendos, alquileres y pensión alimenticia. Los contribuyentes que eligen que no se retengan impuestos de otros ingresos imponibles también deben realizar pagos de impuestos estimados. Este otro ingreso incluye la compensación por desempleo y la parte imponible de los beneficios del Seguro Social”. Ten en cuenta que también te encontrarás con el término “pagos estimados de impuestos” como “pagos provisionales de impuestos” y en su forma en inglés,  “estimated tax payments”.

¿Quiénes deben hacer pagos estimados de impuestos?

El IRS proporciona pautas sobre quiénes deben realizar pagos estimados de impuestos para cubrir tus ingresos, el trabajo por cuenta propia y el impuesto mínimo alternativo.

  • Los propietarios únicos, las sociedades y las corporaciones S deben presentar los pagos estimados de impuestos cuando esperen pagar al menos $1,000 en impuestos al presentar la declaración. Ten en cuenta las deducciones fiscales y los créditos que puedas reclamar para reducir el impuesto que debes. Las corporaciones solo están obligadas a pagar impuestos estimados si esperan adeudar un mínimo de $500.
  • Si debes impuestos del año anterior, debes comenzar a pagar estos impuestos trimestrales al IRS el año siguiente. Con toda probabilidad, cuando presentes tu próxima declaración de impuestos, deberás todos los impuestos trimestrales o más a medida que tu negocio crezca.

¿Quiénes no deben pagar los pagos estimados de impuestos?

  • Si tu año fiscal anterior cubrió un período de 12 meses y no tuviste ninguna obligación tributaria. Además, si en aquel momento ya eras ciudadano o residente de EE.UU. durante todo el año.
  • Si presentaste una declaración de impuestos y no te quedaste debiendo ningún impuesto o pagaste al menos el 90% del impuesto adeudado antes de presentar tu declaración de impuestos.

¿Cómo se hacen los pagos estimados de impuestos al IRS?

Los pagos estimados de impuestos se pagan al IRS cuatro veces al año, lo que ocurre aproximadamente 2 semanas después de que finalice cada trimestre. Para 2019, las fechas de vencimiento de pago son el 15 de abril, el 17 de junio, el 16 de septiembre de 2019 y el 15 de enero de 2020. Si pagas en exceso, puedes obtener un reembolso o aplicar el pago en exceso a los pagos estimados de impuestos futuros.

Para saber en profundidad cómo hacer tus pagos estimados te impuestos, te recomedamos leer los siguietes artículos:

Puedes realizar tus pagos estimados al IRS utilizando cualquiera de los siguientes métodos:

  1. Transferencia en línea desde una cuenta corriente o de ahorro
  2. Tarjeta de débito o crédito en IRS.gov/pagos o mediante una llamada telefónica a uno de los proveedores de servicios enumerados en este documento.
  3. Sistema electrónico de pago de impuestos federales (EFTPS): hay un registro de pagos para que puedas ver la fecha en que pagaste y el monto.
  4. Cuotas mensuales en línea
  5. Cheque o giro postal
  6. Aplicación móvil IRS2GO

Al enviar un cheque de pago o giro postal, completa un comprobante de pago estimado de impuestos o formulario 1040-ES para asegurarte de que tu pago se acredite correctamente a tu Número de Seguro Social.

Asegúrate de que tienes los formularios correctos a la hora de presentar tus pagos estimados de impuestos.

Consejos útiles sobre los pagos estimados de impuestos

  • Para estar totalmente seguro de si debes hacer pagos de impuestos estimados, revisa todos los ingresos que recibes. A medida que finaliza un año y comienza otro, haz un seguimiento de si tus ingresos disminuyeron o aumentaron. ¿Tuviste ingresos adicionales de dividendos, ganancias de la venta de activos o un aumento de las ganancias comerciales? Realiza ajustes en tus pagos estimados de impuestos en función de si esperas que tus ingresos aumenten, disminuyan o permanezcan igual.
  • Una regla general es pagar el 100% de la misma cantidad de impuestos estimados que pagaste el año anterior y no menos del 90%. Es importante hacer no menos de cuatro pagos al IRS. Si te saltas un pago y se duplica en el siguiente, el IRS puede cobrarte una multa por pago insuficiente. Del mismo modo, si no envías la cantidad correcta de impuestos estimados, el IRS agrega una multa cuando presentas tu declaración de impuestos y deberás pagar el impuesto adeudado restante. En 2017, el IRS informó que 10 millones de contribuyentes en 2015 pagaron una multa por pagar de menos en sus impuestos. Como remedio, el IRS sugiere que aumentes la cantidad de impuesto estimado que envías o que aumentes las retenciones en tu cheque de pago.
  • Programa los pagos de impuestos en un calendario físico o digital 2 semanas antes de cada fecha límite trimestral para evitar pagar tarde y posiblemente incurrir en una multa. Reserva dinero para pagar estos impuestos en una cuenta separada para que siempre esté disponible. De lo contrario, puedes gastar el dinero necesario para los impuestos en otra cosa.
  • Si tienes una empresa unipersonal y tu cónyuge está trabajando, puedes evitar pagar por completo los impuestos estimados. Tu cónyuge puede aumentar sus retenciones para cubrir la responsabilidad fiscal de tu negocio.
  • No confundas los pagos estimados de impuestos trimestrales por autoempleo o el impuesto federal sobre la renta que debes en tu declaración de impuestos con los impuestos trimestrales de nómina que pagas utilizando el Formulario 941. Después de cada trimestre, los empleadores envían los impuestos retenidos en los cheques de los empleados para obtener los impuestos sobre la renta, de Seguridad Social y de Medicare. El pago de impuestos trimestrales en el Formulario 941 también incluye la parte de tu empleador de la Seguridad Social y los impuestos de Medicare.

Camino Financial apuesta por tu éxito

Dirigir un negocio puede ser todo un reto y requiere que tomes las decisiones correctas. Por ejemplo, si tienes que hacer pagos estimados de impuestos, deberás estar al tanto de las regulaciones del IRS. Ser disciplinado, organizado, y hacer cuatro pagos al IRS es más sencillo de lo que crees que cuando cuentas con la información y los recursos necesarios.

¿Sabías que tener tus impuestos en orden puede aumentar tus posibilidades de obtener un préstamo comercial? Los prestamistas prefieren a aquellos candidatos que no tienen entradas negativas en sus historiales de crédito.

Este artículo es un ejemplo de cómo en Camino Financial somos fieles a nuestro lema, “No cerramos las puertas a ningún negocio”. Proporcionamos los recursos y las herramientas que necesitas para mantenerte actualizado sobre aquellos temas importantes que pueden hacer crecer tu negocio y mantener tus finanzas en orden.

Para seguir aprendiendo sobre impuestos, consulta esta guías sobre cómo presentar tus impuestos:

Cómo declarar los impuestos de una corporación

Cómo declarar impuestos como una LLC

Cómo presentar impuestos en una empresa unipersonal

 

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