Betsy Wise
Por: betsy_wise
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Exención de impuestos: Qué es y quién puede aplicar

La exención de impuestos te ayuda a reducir tus obligaciones fiscales. Al pagar menos, tendrás más dinero disponible para invertir en tu negocio o aumentar tu margen de ganancias.

Aquí encontrarás qué es, tipos, quiénes pueden estar exentos y todo lo que necesitas para obtener una.

Recuerda que en caso de duda lo mejor es siempre consultar con un profesional de impuestos o con un asesor financiero, ya que ellos se mantienen al tanto sobre los cambios en el código y los requisitos tributarios.

Tabla de Contenidos
1. ¿Qué son las exenciones de impuestos?
2. Tipos de exenciones de impuestos
3. ¿Quiénes están exentos de impuestos federales?
4. ¿Cómo mantener un estatus de exención de impuestos en Estados Unidos?
5. Preguntas frecuentes

¿Qué son las exenciones de impuestos?

Solicitar una exención de impuestos perdona a los contribuyentes de pagar cualquier impuesto, o al menos hace que deban menos impuestos.

Los contribuyentes, ya sean individuos o empresas, pueden usar una variedad de exenciones para reducir la cantidad de impuestos que deben a los gobiernos federales, estatales y locales.

Tanto los individuos como las organizaciones pueden estar exentos de impuestos, así como ciertos tipos de propiedades y de ingresos.

A veces, los gobiernos estatales y locales ayudan a impulsar la economía al ofrecer a las empresas estar exentos de impuestos.

Por ejemplo, el estado de Massachusetts ha ofrecido permitir a algunas compañías estar exentos de impuestos sobre las ventas a aquellas que ofrezcan acceso a internet y televisión por cable.

¿En qué se diferencia la exención fiscal de las deducciones fiscales?

La exención fiscal prohíbe que se graven los ingresos a diferencia de las deducciones fiscales.

La exención de impuestos trata con montos enteros que no están sujetos a impuestos; mientras que las deducciones fiscales reducen una parte de tus ingresos sujetos a impuestos.

Puedes aprovecharte de los deducibles de impuestos para reducir los ingresos y pagar menos impuestos.

¿Cuál es la diferencia entre una exención de impuestos y un crédito fiscal?

Un crédito fiscal se aplica directamente al impuesto total que debes.

Por ejemplo, si debes $2,000 en tu declaración de impuestos y tomas un crédito por ingreso del trabajo de $500 y un crédito por cuidado de menores y dependientes de $400, tu obligación tributaria restante aún es de $1,100.

Compara eso con una exención de impuestos que hace que los individuos, organizaciones, propiedades e ingresos que califiquen no estén sujetos en absoluto al pago de impuestos.

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Tipos de exenciones de impuestos

Las exenciones tributarias se dividen en varias categorías diferentes, incluyendo:

Exenciones personales

Estas exenciones reducen el monto de impuestos que una persona o los contribuyentes individuales deben pagar.

Esto generalmente se hace mediante la reducción del monto totald el ingreso sujeto a impuesto o el cálculo de una tasa reducida para determinados ingresos.

Exenciones de dependientes

Estas exenciones reducen el monto de impuestos que los contribuyentes que mantienen a uno o más dependientes deben pagar.

Esto se logra mediante la deducción de una cantidad fija por dependente con un límite anual.

Organizaciones exentas

Estas exenciones permiten a determinadas organizaciones realizar actividades sin pagar impuestos federales, estatales o locales.

Esto generalmente se aplica a organizaciones sin fines de lucro, como organismos caritativos y religiosos.

Exenciones estatales y locales

Estas exenciones reducen el monto total de impuestos que los contribuyentes deben pagar al estado y al municipio en el que viven.

Estas exenciones a menudo se otorgan a través de incentivos para invertir o desarrollar proyectos locales.

Aprende cómo declarar los presentar impuestos de tu empresa y obtener más consejos sobre cómo reducir tu obligación tributaria.

¿Quiénes están exentos de impuestos?

Aquí tienes una lista de todas las categorías que pueden estar exentas de pagar impuestos.

¿Qué organizaciones están exentas de impuestos?

Las organizaciones caritativas como sociedades humanitarias, hospitales sin fines de lucro, The Girl Scouts, sociedades religiosas, cooperativas de crédito sin fines de lucro, The United Way, y otros grupos, están exentos de impuestos.

Estas organizaciones sin fines de lucro no pagan impuestos federales sobre las ganancias de los activos y actividades que producen ganancias, siempre que no distribuyan ganancias y organicen su grupo para fines públicos.

Las organizaciones deben registrarse con el IRS para obtener el estado de exención bajo el código 501 (c) (3) completando el Formulario 1023.

A partir de 2015, el IRS informó que había 1,184,547 organizaciones caritativas sin fines de lucro registradas.

Conoce qué puede pasar si no declaras tus impuestos.

¿Cómo una organización se convierte en exenta de impuestos?

Te puedes convertir en organización exenta de impuestos si cumples con los requisitos establecidos por la Autoridad Tributaria.

Esto incluye demostrar que es una entidad sin fines de lucro y, además, presentar la documentación apropiada para probar que que está relacionada con una actividad de interés público.

Si la organización reúne los requisitos y se completan los procedimientos adecuados, tendrá derecho a estar exenta de impuestos.

Esto significa que no necesitará presentar declaraciones de impuestos o pagar cualquier cantidad por los ingresos y gastos relacionados con su entidad.

La exención también será válida para las ganancias obtenidas a partir de sus activos, como los ingresos por donaciones.

¿Qué individuos están exentos de impuestos?

En 2018, la exención de impuestos personales para individuos en la declaración de impuestos federales se fusionó con la deducción estándar.

Lo que determinará si debes declarar impuestos es:

  • Tu estado civil (soltero, casado que presenta una declaración por separado, jefe de familia, casado que presenta una declaración conjunta y viudo calificado)
  • Si eres mayor de 65 años
  • Si tienes un ingreso bruto entre $12,000 – $26,000

Según tu estado civil, si tus ingresos caen por debajo de estos límites, no debes presentar una declaración ni debes impuestos.

Las personas independientes que ganan menos que su exención de estado civil.

Los niños de hasta 19 años o estudiantes a tiempo completo no tienen que presentar una declaración.

Si sus único ingresos provienen de intereses y dividendos, si tienen menos de 19 años al final del año fiscal o tienen menos de 24 años y son estudiantes a tiempo completo, sus padres pueden elegir incluir los ingresos del niño en su declaración.

Descubre si las personas indocumentadas deben declarar impuestos en Estados Unidos.

¿Qué tipos de ingresos están exentos de impuestos?

Si tienes bonos municipales que generen intereses, esos ingresos generalmente están exentos de impuestos federales y estatales siempre que vivas en el estado donde se emitieron los bonos.

Invertir en bonos municipales tiene una ventaja adicional.

La mayoría de las veces, el dinero se usa para construir hospitales, escuelas, carreteras y otros proyectos que benefician a al comunidad.

Cuando el bono vence, el municipio te devuelve el capital. El interés normalmente se paga semestralmente.

Las distribuciones de cuentas de ahorro de salud y cuentas Roth IRA no están sujetas a impuestos.

Ciertos beneficios que hayas recibido y que se hayan comprado con dólares después de impuestos incluyen el seguro de discapacidad suplementario patrocinado por el empleador y los planes de seguro privado.

¿Qué tipos de propiedad están exentas de impuestos?

Si vendes tu casa principal y viviste en ella durante dos de los últimos cinco años, estás exento de impuestos sobre las ganancias de capital en los primeros $250,000 (si presentas tu declaración como soltero) y $500,000 (para parejas casadas).

Cada estado varía según las exenciones que ofrecen.

Algunos ofrecen exenciones de propiedad a los propietarios de casa, veteranos de la tercera edad, discapacitados o militares, y a aquellos que hacen renovaciones en sus viviendas o instalan sistemas de energía renovable.

Los estados pueden usar los ingresos de tu hogar para determinar si calificas para una exención de propiedad.

Depende de ti ponerte en contacto con las autoridades estatales, del condado o locales para ver si calificas. Si es así, por lo general tendrás que solicitar recibir los beneficios.

Las organizaciones benéficas que poseen propiedades generalmente están exentas de pagar impuestos a la propiedad.

Consulta con un preparador de impuestos profesional para asegurarte de si calificas para una exención de impuestos en USA.

¿Cómo mantener un estatus de exención de impuestos en Estados Unidos?

Se puede lograr mediante el cumplimiento de los requisitos establecidos por la ley.

Las entidades con fines de lucro deben proporcionar información sobre su funcionamiento y transacciones con el fin de demostrar que cumplen con todos lo exigido.

Esta información generalmente incluye, entre otros detalles:

  • Ingresos brutos anuales
  • Recaudaciones de impuestos
  • Uso de los ingresos
  • Estados financieros auditados
  • Programas y actividades realizadas por la entidad durante el año fiscal.

Además, las organizaciones con fines de lucro deben presentar información sobre el cumplimiento de su estatuto y sus actividades deben estar relacionadas con el propósito para el que se crearon.

Esto incluye información sobre los miembros, reuniones regulares y reuniones especiales de la junta directiva.

Esta información debe presentarse de manera oportuna y completa para garantizar que la organización cumple con los requisitos legales.

Mantente al día sobre otros temas fiscales

Ahora ya sabes qué es una exención de impuestos, y sobre todo, si puedes calificar para solicitar una, y así reducir parte de lo que debes pagar anualmente en impuestos.

En Camino Financial, somos fieles a nuestro lema: “No cerramos las puertas a ningún negocio”.

Queremos ver crecer tu negocio y te proporcionamos herramientas y recursos gratuitos para hacerlo posible.

Qué es la retención de impuestos FICA y cómo calcularla

Preguntas frecuentes

¿Qué es la ley de exención de impuestos?

Es una ley de impuestos que reduce o elimina la cantidad de impuestos que un contribuyente debe pagar. La mayoría de las exenciones se conceden a particulares o empresas, y suelen adoptar la forma de una exención del impuesto sobre la renta.

¿Quiénes deben declarar impuestos en Estados Unidos?

En general, cualquier persona que obtenga ingresos en los Estados Unidos debe declarar impuestos.

Esto incluye a los ciudadanos estadounidenses, a los residentes permanentes y a ciertos no residentes.

Hay algunas excepciones (como los estudiantes extranjeros y los diplomáticos), pero la mayoría de las personas están obligadas a presentar una declaración de impuestos cada año.

¿Cuáles son los tipos de impuestos en Estados Unidos?

En Estados Unidos, hay tres tipos principales de impuestos: el impuesto sobre la renta federal (IRS), los impuestos estatales y locales (state and local taxes) y el impuesto sobre el valor añadido (VAT).

¿Qué significa exención del impuesto?

La exención fiscal significa que los ingresos o activos de una organización no están sujetos a impuestos. Esto puede ser una gran ventaja para las organizaciones, ya que reduce sus costes y les permite conservar más dinero.

¿Cómo obtener un certificado de exención?

Por lo general, una empresa debe estar registrada en el estado para poder obtener un certificado de exención fiscal.

Algunos de los requisitos son que:

  • la empresa se dedique a obras de caridad
  • la empresa sea propiedad de una organización religiosa y esté gestionada por ella
  • los bienes o servicios proporcionados por la empresa no estén disponibles para el público en general

¿Quién está exento de pagar ISR?

Algunos ejemplos comunes son los miembros del ejército, las personas que ganan menos de 10.000 dólares al año y los estudiantes que ganan menos de 6.300 dólares al año.

También hay una serie de deducciones y créditos fiscales que pueden ayudar a reducir o eliminar la responsabilidad del impuesto sobre la renta para los contribuyentes que reúnen los requisitos

¿Qué diferencia hay entre una exención y una exoneración?

Una exención es un tipo de permiso que permite a alguien quedar exento de una norma o ley.

Una exoneración es un acuerdo para renunciar a algunos derechos o beneficios.

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