declaración de impuestos
Betsy Wise
Por: betsy_wise
Leelo en 10 minutos

Declaración de impuestos 2021: deducciones fiscales y checklist paso a paso

¿Te estresa lo rápido que se acerca la temporada de impuestos y todo el trabajo que implica? 

Durante todo el año, pasas horas haciendo crecer tu negocio y asegurándote de ser un gran empresario. Pero mientras más se acerca la temporada fiscal, más sientes que es algo que toma demasiado tiempo y te impide concentrarte en tu negocio.

Pero no tienes que sentirte así. Puedes hacer que la presentación de impuestos sea sencilla si te organizas y planificas bien este evento anual. Y estamos aquí para ayudarte.

Para facilitarte el proceso, hemos creado una extensa lista que detalla todo lo que necesitas para presentar tus impuestos. Puedes descargar nuestra guía de impuestos GRATIS para facilitarte todo el proceso. Además, para tu conveniencia, también agregamos una sección con las exenciones y deducciones fiscales a las que puedes acceder para reducir la cantidad de impuestos que pagas.

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#SabíasQue
Durante el 2021 pagas los impuestos del 2020.

¿Qué necesito para hacer mi declaración de impuestos?

Antes de revisar la siguiente lista para la presentación de tus impuestos, lee este artículo, Cuándo declarar impuestos 2021: las fechas límite y anota las fechas límite en tu calendario y los formularios que necesitas según la estructura de tu negocio.

Reúne información: 

  • Necesitarás tener a la mano tu número de identificación de contribuyente EIN, ITIN o SSN.
  • Imprime copias de los estados financieros de tu empresa: ingresos, balance general, estado de flujo de efectivo y estado del capital del propietario (owner’s equity). 
  • Si no tienes este tipo de declaraciones, necesitarás una lista de tus recibos brutos, registros de ventas, cantidades de inventario inicial y final, compras de material, inventario y suministros, así como recibos de activos vendidos y comprados, devoluciones, y viáticos. 
  • Nuevamente, si no tienes estados financieros, necesitas una lista de otros ingresos, como recibos de alquiler y gastos comerciales. También necesitarás copias de los estados de cuenta de ahorros y cheques de tu empresa, listas de activos comerciales, estados de cuenta de tarjetas de crédito, estados de cuenta recibidos como los formularios 1099-INT, 1099-K, 1099-MISC (pagos que recibiste por servicios o pagos que realizaste a contratistas por $600 o más), copias del Formulario W-2 (declaraciones de salarios e impuestos), W-3 (transmisión de declaraciones de salarios e impuestos), 1040-ES o 500-ES (registros de pago de impuestos estimados), 940 (impuestos de desempleo), y 941 (salarios e impuestos retenidos reportados). 
  • También es una buena idea que tengas una copia de tu declaración de impuestos del año anterior. 

Si obtuviste ayuda de los programas PPP o EIDL, también necesitará copias de esos documentos.

Usa los formularios correctos:

  • Anexo C: Propietarios únicos y LLC de un solo miembro
  • Formulario 1065 y Anexo K-1: Sociedades y LLC de varios miembros
  • Formulario 1120: Corporaciones y LLC gravadas como corporación
  • Formulario 1120-S: Corporaciones S

Prepara tu declaración:

  • Empieza a trabajar en tu declaración de impuestos un mínimo de 6 semanas antes de la fecha de vencimiento. ¿Por qué tantas semanas? Así tendrás suficiente tiempo para solicitar una extensión si no puedes cumplir con la fecha límite. Incluso cuando solicites una extensión, el impuesto vence en la fecha límite original.
  • Antes de preparar tu declaración, decide si vas a utilizar software de impuestos o contratar a un preparador de impuestos.
  • Durante el proceso de declaración de impuestos, asegúrate de transferir tus ingresos, deducciones, créditos y deducir pagos estimados correctamente. También debes informar si hay cualquier cambio en la propiedad de la empresa.
  • Revisa bien tu declaración de impuestos para ver si hay errores.

Firma y envía tu declaración:

  • Asegúrate de hacer copias de la declaración de impuestos y todos los anexos antes de enviar tu declaración. Si debes pagar algún impuesto, incluye un pago con tu declaración.

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Descubre qué hacer si presentaste tus impuestos fuera de tiempo.

Reduce las obligaciones tributarias de tu pequeña empresa

Cuando los empresarios aprovechan la ayuda al pago de impuestos sobre la renta, pueden reducir su deuda tributaria y conservar sus ganancias. Pero, ¿qué tipos de apoyos existen?

  • Créditos fiscales: un crédito fiscal reduce el impuesto total que debes pagar. Por ejemplo, si le debes al IRS $2,000 y tiene créditos fiscales por un total de $500, el total de impuestos que debes es de $1,500.
  • Deducciones fiscales: las deducciones reducen la cantidad de ingresos sujetos a impuestos, es decir, no reducen cuánto impuesto debes, sino que hacen que debas pagar impuestos por algunas cosas. Las deducciones de gastos comerciales incluyen elementos tales como costos de bienes vendidos, alquiler, intereses pagados y salarios pagados a los empleados. 
  • Exenciones de impuestos: Ciertas empresas, como organizaciones benéficas, fundaciones políticas y privadas y otras organizaciones sin fines de lucro no pagan impuestos sobre la renta sobre los ingresos.

Desgravación
Es una deducción total o parcial de un impuesto.

Los empresarios pueden acceder a créditos fiscales 

Consulte esta lista del IRS de créditos fiscales para negocios y descubre para cuáles puedes calificar. Por ejemplo, puedes solicitar el General Business Credit para recibir una desgravación fiscal para:

  • Crédito de vehículo motorizado al poner un vehículo en servicio
  • Crédito al pagar impuestos de seguro social y de Medicare sobre propinas de empleados
  • Crédito para pagar gastos de instalaciones y servicios de cuidado infantil proporcionados por el empleador
  • Crédito de costos iniciales del plan de pensión del empleador para 401K, SIMPLE o pensión de empleado simplificada
  • Crédito de oportunidad de trabajo
  • Créditos de impuestos PPP y EIDL: a causa del COVID-19, algunos empresarios calificaron para estos créditos fiscales. Revisa este artículo para obtener información más detallada.

Nuevas exenciones fiscales (impuestos del 2020 presentados en el 2021)

La Ley CARES aumentó la deducción de gastos por intereses comerciales del 30% al 50%, pero esto depende de la estructura legal de tu empresa. Este crédito se aplica a la renta imponible ajustada de la empresa.

Las empresas con menos de 25 empleados pueden solicitar el crédito fiscal para la atención médica para pequeñas empresas. El salario medio debe ser inferior a $50,000 al año. Hay créditos fiscales de hasta 50% disponibles para los gastos pagados por las primas de los planes adquiridos a través del Programa de opciones de salud para pequeñas empresas (o SHOP por sus siglas en inglés).

Los contribuyentes comerciales con una pérdida operativa neta (o NOL por sus siglas en inglés) para el 2020 o a partir del 2018 pueden transferir la pérdida por un período de cinco años.

Además, te recomendamos comunicarte con las autoridades locales y estatales para conocer los incentivos de presentación de impuestos disponibles para los empresarios.

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Exenciones de impuestos federales más comunes 

El IRS les permite a los empresarios informar los gastos permitidos y habituales para administrar sus negocios. Estos gastos se clasifican como ordinarios (gastos comunes para su comercio y negocio) y necesarios (gastos que son útiles y apropiados). La mayoría de los empresarios califican para deducciones de impuestos comunes como estas.

  • Publicidad
  • Uso comercial del hogar
  • Mano de obra contratada
  • Honorarios legales y profesionales
  • Suministros de oficina
  • Servicios públicos

Para obtener una lista detallada de otras deducciones comerciales para las que puedes calificar, consulta este artículo

Exenciones más comunes por estado

California: 

Una empresa de cualquier tamaño que desee ubicar, permanecer o hacer crecer su negocio en California puede solicitar el California Competes Tax Credit. Para recibir el crédito tributario sobre la renta que se ofrece a todas las industrias comerciales, las empresas deben crear activamente empleos de tiempo completo en California. No hay tarifa para solicitar el crédito. 

Una vez que se emite el California Competes Tax Credit, el acuerdo indicará cuándo se puede reclamar el crédito en la declaración de impuestos de la empresa. 

Además, los empleadores que inscriben a sus empleados en un seguro médico bajo Covered California for Small Business (CCSB) pueden ser elegibles para un crédito fiscal federal.

Nueva York: 

Ejemplos de créditos incluyen:

  • Contratación de veteranos
  • Crédito fiscal del programa de trabajos Excelsior con mejoras para proyectos ecológicos para reducir las emisiones de gas
  • Créditos para el cuidado de niños proporcionados por el empleador
  • Crédito fiscal para empleadores que contratan personas que se recuperan de un desorden de abuso de sustancias

Texas: 

Aunque no hay impuesto sobre la renta para empresas e individuos de Texas, las corporaciones y asociaciones pagan un impuesto de franquicia sobre los ingresos comerciales de 2020 por encima de $1,180,000. 

Los empresarios pueden solicitar exenciones, créditos y reembolsos de franquicias y/o impuestos sobre las ventas relacionados con:

  • energía solar
  • creación de empleo
  • investigación y desarrollo
  • gastos de reubicación
  • energía renovable
  • rehabilitación de estructuras históricas

Florida: 

El estado ofrece numerosos créditos, reembolsos y otros incentivos relacionados con trabajos, inversiones, impuestos pagados, organizaciones de mantenimiento de la salud y energía renovable. 

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Guía GRATIS de impuestos: tu declaración será más fácil 

Aprender algo nuevo puede ser abrumador, pero recuerda que cualquier experto fue una vez un principiante. Al usar esta información de declaración de impuestos, puedes simplificar la preparación de tu declaración de impuestos comerciales y pagar la menor cantidad de impuestos que debes. 

Nuestro lema en Camino Financial es “No le cerramos las puertas a ningún negocio”, y lo aplicamos a todos los aspectos de nuestro negocio. Podemos ayudarte a lograr el éxito, ya sea decidiendo entre un préstamo para micro o pequeñas empresas u ofreciéndote los mejores recursos educativos GRATIS.

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